205-П Перечень операций, отраженных в бухгалтерском учете по счету 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации"

2. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ

2.1. Касса кредитных организаций

2.1.11. Прием и выплата денежных переводов по системе "Contact" в филиале

2.1.11.4 Поступили денежные средства по переводу в пользу физических лиц без открытия счета
2.1.11.9 Возврат (выплата) Отправителю ранее отправленного перевода в связи с истечением 30 дней или по запросу на аннулирование денежного перевода

2.1.12. Прием и выплата денежных переводов по системе "Вестерн Юнион"

2.1.12.11 Закрытие операционного дня по переводам по системе "Вестерн Юнион"

2.1.13. Прием и выплата денежных переводов по системе "Вестерн Юнион" в филиале

2.1.13.10 Возврат невостребованного ранее отправленного перевода
2.1.13.3 Поступили денежные средства по переводу в пользу физических лиц по системе денежных переводов "Вестерн Юнион"
2.1.13.8 Возврат ранее отправленного перевода по вине кредитной организации
2.1.13.9 Возврат ранее отправленного перевода по вине Вестерн Юнион

2.1.6. Учет денежных средств при обслуживании операционной кассы вне кассового узла (в т.ч. филиалов)

2.1.6.4 Зачислены наличные денежные средства в кассу филиала банка

2.2. Денежные средства в операционных кассах вне кассового узла, банкоматах и филиалах (не имеющих корреспондентских субсчетов в расчетно-кассовом центре)

2.2.3. Учет денежной наличности в филиалах кредитной организации, не имеющих корреспондентских субсчетов в расчетно-кассовом центре

2.2.3.1 Перечислены денежные средства для подкрепления операционной кассы филиала, не имеющего корреспондентского субсчета в РКЦ
2.2.3.3 Возвращены денежные средства, не полученные в установленный срок филиалом
2.2.3.4 Сдача денежной наличности в приходную кассу РКЦ подразделением, не имеющим корреспондентского субсчета в РКЦ

3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

3.2. Порядок отражения операций по депонированию обязательных резервов в Банке России

3.2.3 Перечисление кредитной организацией (взыскание уполномоченным учреждением Банка России) денежных средств с корреспондентского субсчета филиала

3.3. Расчеты с филиалами

3.3.2. Порядок кассового обслуживания филиалов

3.3.2.1 Отправлены наличные денежные средства для подкрепления кассы филиала
3.3.2.2 Отправлены наличные денежные средства для подкрепления операционной кассы филиала
3.3.2.3 Сдача денежной наличности в приходную кассу РКЦ филиалом, не имеющим корреспондентского субсчета в РКЦ
3.3.2.4 Перечислены денежные средства для подкрепления операционной кассы филиала, не имеющего корреспондентского субсчета в РКЦ
3.3.2.6 Возвращены денежные средства кредитной организации

3.3.3. Перераспределение рублевых и валютных средств между филиалом и Головным офисом

3.3.3.1 Перераспределение денежных средств подразделениями одной кредитной организации

3.4. Расчеты на организованном рынке ценных бумаг (ОРЦБ)

3.4.3. Операции с ценными бумагами, обращающимися на ОРЦБ, осуществляемые филиалами

3.4.3.10 В Головном офисе кредитной организации учтена сумма нетто-позиции из филиала
3.4.3.12 Филиалом получена сумма нетто-позиции, подлежащая отражению по балансу филиала

4. ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ

4.5. Прочие активы и пассивы

4.5.7. Расчеты между головной организацией и филиалом по продаже иностранной валюты для клиента филиала

4.5.7.2 Перераспределение денежных средств подразделениями одной кредитной организации по передаче валютных средств
4.5.7.4 Перечислены рублевые средства на счета филиала

4.5.8. Расчеты между головной организацией и филиалом по покупке иностранной валюты для клиента филиала

4.5.8.2 Перераспределение денежных средств подразделениями одной кредитной организации по передаче рублевых средств
4.5.8.4 Перечислена иностранная валюта на счета филиала

4.7. Операции, совершаемые с использованием банковских карт

4.7.2. Операции, совершаемые с использованием банковских карт в банке-эквайрере

4.7.2.1 Выдача наличных денежных средств в пунктах выдачи наличных
4.7.2.2 Осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг), имеющими счет в банке-эквайрере- при получении слипа / квитанции электронного терминала
4.7.2.3 Осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг), не имеющими счет в банке-эквайрере- при получении слипа / квитанции электронного терминала
4.7.2.4 Возвращены клиентам суммы, ошибочно списанные с их банковских счетов на основании ранее полученных реестров платежей

4.7.6. Операции, совершаемые с использованием банковских карт в филиале

4.7.6.1 Филиал принял денежные средства от клиента, открывшего счет для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, в головном офисе
4.7.6.2 Списаны произведенные расходы с использованием банковской карты при получении наличных денег в филиале
4.7.6.4 Внесены клиентом филиала, открывшего счет для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, в головном офисе денежные средства для совершения операций с использованием платежных карт
4.7.6.5 В филиале внесены клиентами денежные средства для расчетов чеками, предоплаченными картами, открытыми в головном офисе
4.7.6.6 В филиале выданы деньги из банкомата на основании карточек
4.7.6.7 Выданы деньги из банкомата по операциям, совершаемым посредством предоплаченных карт
4.7.6.8 Перераспределение денежных средств подразделениями одной кредитной организации

5. ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ

5.7. Выпущенные векселя и банковские акцепты

5.7.10. Расчеты между головной организацией и филиалом при совершении операций с векселями

5.7.10.10 Оплачен вексель сроком платежа "по предъявлении" с номиналом в валюте РФ, предьявленный к платежу
5.7.10.11 Перераспределение денежных средств подразделениями одной кредитной организации
5.7.10.12 Перечисление филиалами финансовых результатов на баланс головной организации банка заключительными оборотами
5.7.10.4 Клиент филиала приобрел дисконтные векселя банка
5.7.10.5 Клиент филиала приобрел процентные векселя банка
5.7.10.9 Оплачен дисконтный вексель, предьявленный к платежу клиентом филиала

6. СРЕДСТВА И ИМУЩЕСТВО

6.10. Наделение филиалов банков основными средствами и нематериальными активами

6.10.1 Передача на баланс филиала основных средств из головного банка
6.10.2 Передача на баланс филиала нематериальных активов из головного банка
6.10.3 При списании переданных основных средств, нематериальных активов
6.10.4 Приобретение основных средств и нематериальных активов Головным банком и передача их в пользование филиалу со склада
6.10.5 Оплата Головным банком присланных из филиала счетов от поставщиков
6.10.6 Перечисление денежных средств филиалу для приобретения имущества

6.9. Наделение филиалов банков материальными ценностями

6.9.1 Приобретение материальных ценностей Головным банком и передача их в пользование филиалу со склада
6.9.2 Оплата Головным банком материальных ценностей, приобретаемых непосредственно для филиала
6.9.3 Оплата Головным банком присланных из филиала счетов от поставщиков
6.9.4 Перечисление денежных средств филиалу для приобретения имущества

7. РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

7.3. Результаты деятельности

7.3.2 Перечисление филиалами финансовых результатов на баланс головной организации банка заключительными оборотами

7.4. Событие после отчетной даты

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510

7.4.5 Передача на баланс филиала результатов переоценки основных средств