205-П Перечень операций, отраженных в бухгалтерском учете по счету 30114 "Корреспондентские счета в банках-нерезидентах"

1. КАПИТАЛ И ФОНДЫ

1.1. Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества

1.1.3. Учет действующими кредитными организациями средств, поступающих в оплату дополнительных акций в период размещения, если в решении о выпуске (дополнительном выпуске) акций кредитной организации-эмитента предусмотрено использование накопительного счета со специальным режимом

1.1.3.10 Перечислен эквивалент принятой в оплату акций суммы на накопительный счет
1.1.3.11 Возвращены денежные средства в иностранной валюте кредитной организацией лицам, ранее перечислившим средства в оплату акций до регистрации итогов эмиссии акций
1.1.3.14 Зачисление средств с накопительного счета на корреспондентский счет
1.1.3.9 Перечислены безналичные средства в иностранной валюте (если акционер является клиентом банка)

2. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ

2.1. Касса кредитных организаций

2.1.12. Прием и выплата денежных переводов по системе "Вестерн Юнион"

2.1.12.12 При подведении итогов за отчетный период

2.2. Денежные средства в операционных кассах вне кассового узла, банкоматах и филиалах (не имеющих корреспондентских субсчетов в расчетно-кассовом центре)

2.2.4. Проведение операций с участием физических лиц в передвижном пункте кассовых операций банка

2.2.4.11 Замена поврежденных денежных знаков иностранного государства на неповрежденные денежные знаки того же государства Прием кассовым работником поврежденного денежного знака иностранных государств

2.3. Денежные средства и платежные документы в иностранной валюте

2.3.1. Операции с наличной валютой и чеками в обменном пункте

2.3.1.13 Приняты для направления на инкассо наличная иностранная валюта и чеки
2.3.1.7 Замена поврежденных денежных знаков иностранного государства на неповрежденные денежные знаки того же государстваПрием кассовым работником поврежденного денежного знака иностранных государств

2.3.2. Операции с наличной валютой и чеками в операционной кассе вне кассового узла кредитной организации

2.3.2.21 Приняты для направления на инкассо наличная иностранная валюта и чеки
2.3.2.7 Замена поврежденных денежных знаков иностранного государства на неповрежденные денежные знаки того же государстваПрием кассовым работником поврежденного денежного знака иностранных государств

2.3.3. Операции с наличной валютой и чеками в операционной кассе кредитной организации

2.3.3.20 Приняты для направления на инкассо наличная иностранная валюта и чеки
2.3.3.6 Замена поврежденных денежных знаков иностранного государства на неповрежденные денежные знаки того же государстваПрием кассовым работником поврежденного денежного знака иностранных государств

2.3.4. Операции с поврежденными денежными знаками иностранного государства

2.3.4.5 Получение возмещения от инкассирующего банка за отосланные на инкассо поврежденные денежные знаки
2.3.4.9 Приняты для направления на инкассо наличная иностранная валюта

2.4. Драгоценные металлы

2.4.11. Покупка-продажа драгоценных металлов, находящихся на ответственном хранении

2.4.11.2 Поступили денежные средства от Покупателей в оплату драгоценных металлов, в соответствии с Агентским соглашением (заключенным с Принципалом, имеющим длительный срок действия) и на основании договоров купли-продажи (заключаемыми в рамках Агентского соглашения с Покупателями)
2.4.11.4 Перечислены денежные средства Принципалу

3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

3.5. Расчеты по ценным бумагам

3.5.1 Поступили денежные средства от клиентов для приобретения кредитной организацией ценных бумаг
3.5.12 Поступили средства от продажи ценных бумаг эмитентов на основании заключенных с эмитентами договоров
3.5.13 Поступили средства от эмитентов на погашение их ценных бумаг
3.5.14 Перечислены средства эмитентам по исполненным договорам
3.5.15 Выплачены средства владельцам ценных бумаг при их погашении
3.5.17 Поступили средства от продажи долговых обязательств РФ
3.5.2 Перечислены денежные средства на покупку ценных бумаг или других финансовых активов для клиентов
3.5.3 Поступили средства от продажи клиентских ценных бумаг
3.5.4 Перечислены денежные средства клиентам по исполненным договорам
3.5.7 Перечислены брокерам денежные средства для приобретения ценных бумаг или других финансовых активов

4. ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ

4.1. Средства на счетах

4.1.6. Покупка иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ за счет средств федерального бюджета

4.1.6.5 Поступили валютные средства с биржи

4.10.2. Банковская гарантия. Учет в кредитной организации, получившей гарантию

4.10.2.2 Получена сумма штрафа за несвоевременный возврат кредита за счет средств, полученных во исполнение обязательств по гарантии
4.10.2.3 Погашены проценты за счет средств, полученных во исполнение обязательств по гарантии
4.10.2.4 Погашен выданный кредит за счет средств, полученных во исполнение обязательств по гарантии

4.2. Средства в расчетах

4.2.5. Прочие операции с физическими лицами

4.2.5.14 Поступили денежные переводы из-за границы
4.2.5.2 Списаны денежные средства с текущего счета физического лица- резидента при осуществлении перевода иностранной валюты в пользу иных физических лиц - резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками
4.2.5.3 Списаны денежные средства с текущего счета физического лица- резидента при осуществлении перевода иностранной валюты в пользу иных физических лиц - резидентов, на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации
4.2.5.6 Списаны денежные средства со счетов юридических лиц в банке плательщика- для перечисления на счета физических лиц, открытые в другом банке

4.4. Кредиты

4.4.1. Кредиты предоставленные

4.4.1.4. Порядок учета банком расходов в виде нереальной ко взысканию задолженности по потребительским кредитам, выданным физическим лицам

4.4.1.4.8 Получена сумма штрафа за несвоевременный возврат кредита
4.4.1.4.9 Погашена неуплаченная в срок задолженность по выданному кредиту (списанные с баланса)

4.4.4. Прекращение обязательств, обеспечение исполнения обязательств и перемена лиц в обязательствах по договорам на предоставление денежных средств

4.4.4.1 Погашена просроченная задолженность по выданному кредиту путем передачи имущества в качестве предмета залога, отступного

4.4.6. Ипотечные кредиты

4.4.6.7 Фактическое погашение клиентами банка просроченной задолженности по процентам
4.4.6.9 Получена сумма штрафа за несвоевременный возврат кредита

4.5. Прочие активы и пассивы

4.5.7. Расчеты между головной организацией и филиалом по продаже иностранной валюты для клиента филиала

4.5.7.3 Продажа валюты головным офисом

4.5.8. Расчеты между головной организацией и филиалом по покупке иностранной валюты для клиента филиала

4.5.8.3 Покупка валюты головным офисом для клиента филиала

4.8. Экспортные и импортные операции

4.8.1. Экспортные операции

4.8.1.2 На валютный корреспондентский счет банка зачислены средства в оплату выставленного аккредитива
4.8.1.7 На валютный корреспондентский счет банка в адрес клиента поступили денежные средства по расчетам в форме документарного инкассо

4.8.4. Обязательная продажа части экспортной валютной выручки, зачисленной на транзитные валютные счета резидентов, являющихся комиссионерами, агентами или поверенными

4.8.4.1 Поступления в иностранной валюте в пользу резидентов, являющихся комиссионерами, агентами или поверенными (посредники), зачислены на транзитный валютный счет
4.8.4.2 Списаны с транзитного валютного счета денежные средства в части валютной выручки, поступившей по сделкам на транзитные валютные счета посредников в пользу резидентов - комитентов, принципалов или доверителей
4.8.4.4 Оплачены расходы в иностранной валюте
4.8.4.5 Суммы экспортной валютной выручки зачислены на счет продажи
4.8.4.6 Депонирование средств на валютной бирже

4.9. Формирование резерва под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон

4.9.1 Предоставлен кредит резидентам офшорных зон

6. СРЕДСТВА И ИМУЩЕСТВО

6.1. Участие

6.1.1. Участие в дочерних и зависимых обществах

6.1.1.2 Перечислены денежные средства в оплату акций дочерних и зависимых акционерных обществ
6.1.1.3 Перечислены денежные средства в оплату акций дочерних и зависимых акционерных обществ после получения кредитной организацией документов, подтверждающих переход к кредитной организации права собственности на акции
6.1.1.4 Возврат вложенных средств при реализации акций
6.1.1.6 Перечислены денежные средства на приобретение долей в уставном капитале неакционерных обществ
6.1.1.7 Возврат вложенных средств в случае расторжения договора участия

6.1.2. Приобретение акций в портфель контрольного участия

6.1.2.1 Учтены затраты по оплате консультационных, информационных или других услуг до приобретения акций
6.1.2.10 Перечислены денежные средства в оплату акций
6.1.2.11 Перечислены брокеру денежные средства по договорам для приобретения акций и на оплату их будущего комиссионного вознаграждения
6.1.2.2 Приобретены акции:
6.1.2.4 Оплачены услуги, связанные с приобретением акций
6.1.2.5 Перечислены денежные средства в оплату акций

6.1.3. Реализация (выбытие) акций из портфеля контрольного участия

6.1.3.1 Проданы акции по цене выше их себестоимости:
6.1.3.2 Проданы акции по цене ниже их себестоимости:
6.1.3.7 Получены денежные средства от контрагента в оплату акций
6.1.3.8 Получены денежные средства от контрагента в оплату акций

6.11. Учет расходов по созданию программного продукта, осуществляемому сторонней организацией - разработчиком

6.11.1 Произведена предварительная оплата счета поставщика за нематериальные активы

6.2. Расчеты с дебиторами и кредиторами

6.2.9 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями

7. РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

7.1. Доходы

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510

7.1.1 Доходы, полученные за предоставленные кредиты:
7.1.2 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами:
7.1.3 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями:
7.1.5 Доходы, полученные в качестве штрафа, пени, неустойки