Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Коммерческий кредит применяется с целью ускорить реализацию товаров и оформляется в виде долгового обязательства - векселя, оплачиваемого через коммерческий банк. Объектом коммерческого кредита выступает, как правило, товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным.
Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими финансовыми учреждениями (финансовыми компаниями, сберегательными кассами и др.) юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам. Банковский кредит превосходит границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям. Он имеет более широкую сферу применения.
В настоящее время ипотечный кредит выдается ипотечными банками. Ипотечный кредит берется для покрытия крупных капитальных затрат. Особо эффективно использовать его при кредитовании нового строительства.
При этом объект строительства является предметом залога. Залог может оформляться поэтапно, по мере строительства объекта. Тогда соответственно по частям выделяется кредит. Например, предприниматель покупает землю, закладывает ее, на полученные деньги возводит фундамент здания. Фундамент опять закладывается, и полученные кредиты служат источником финансирования следующего этапа строительства. Ипотечный кредит берется и для приобретения недвижимости.
В этом случае после оформления залоговых кредитных отношений продавец сразу получает от банка деньги, покупатель приобретает все права собственности на объект покупки, который одновременно заложен в банке. Заемщик возвращает кредит и выплачивает проценты в соответствии с кредитным соглашением.
Представляет собой кредит широким слоям населения для приобретения потребительских товаров (как правило, длительного пользования — бытовой домашней техники). Данная форма кредита самая неприбыльная, поскольку предоставленные деньги просто тратятся, не принося никакой прибыли. Тем не менее потребительский кредит применяется достаточно часто, поскольку он позволяет населению пользоваться товарами длительного пользования уже сейчас, а не в отдаленном будущем. Для торговых организаций потребительский кредит выступает средством решения проблем затоваривания, ускорения оборачиваемости своих фондов. В настоящий момент широкое распространение получил потребительский кредит на приобретение компьютеров, бытовых электротехнических изделий (холодильников, стиральных машин) и дорогостоящей электронной техники.
Кредит на образование отличаются тем, что по ним, как правш отсутствует залог. Они предоставляются перспективным в карьерном плане учащимся. Для гарантии возвратности по таким ссудам использется механизм поручительства, когда более обеспеченное с точки зрения имущества и доходов лицо поручается, что в случае невозврата ссуд кредитором взыскание будет обращено на поручителя.
Кредит на неотложные нужды - разновидность потребительского кредитования. Может предоставляться как с залогом, так и без.
Представляет собой средства, предоставляемые банком в кредит на развитие сельского хозяйства. Необходимость в данной форме кредита все более возрастает, поскольку сельское хозяйство в настоящий момент переживает определенные трудности. Существует реальная необходимость обновления технических средств и других фондов сельскохозяйственных предприятий, для чего просто необходимы дополнительные средства. Данный кредит может предоставляться как на условиях возвратности самих денежных средств, так и на условиях возврата продукцией, произведенной сельскохозяйственным предприятием.
Предоставляется для нужд городского хозяйства, выданный под залог городской недвижимости или гарантию города. Данная форма может вызывать нежелательные последствия в виде дефицита городских финансов, но при умелом использовании кредитов она представляет собой полезный финансовый инструмент. Кредит, предоставляемый городским властям, может позволить решить неожиданно возникшие, но имеющие огромное значение для нормального жизнеобеспечения проблемы.
Основным кредитором на рынке является Центральный Банк. Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов в других банках.
Цель межбанковского кредита для заемщика - получить ресурсы для последующего предоставления ссуды своему клиенту. Цель межбанковского кредита для кредитора - разместить на определенный срок временно свободные ресурсы.
Особой формой кредита является государственный кредит, при котором заемщиком (кредитором) выступают государство или местные органы власти, а кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через кредитно-финансовые институты, прежде всего через Центральный банк.
Этот вид кредита следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики.
Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица.
Межгосударственный (международный) кредит
Кредитование одного государства другим или кредит, предоставляемый международными организациями.
Данная форма кредита имеет как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит существует в форме как коммерческого, так и банковского кредита.
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510