2.2. Денежные средства в операционных кассах вне кассового узла, банкоматах и филиалах (не имеющих корреспондентских субсчетов в учреждениях Банка России)

2.2.6. Учет средств, перечисленных для подкрепления касс дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов, не имеющих корреспондентских субсчетов в учреждениях Банка России

Нормативные документы

№

Содержание операции

Контировка

 Комментарий
Дебет Кредит
2.2.6.1 Перечисление денежной наличности для подкрепления операционной кассы филиала, не имеющего корреспондентского субсчета 30210 30102 Для подкрепления операционной кассы подразделения кредитная организация представляет в РКЦ по месту своего нахождения платежное поручение на перечисление средств с корреспондентского счета. В платежном поручении в поле "Назначение платежа" делается запись: "Подкрепление наличными деньгами операционной кассы подразделения".
Положение ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П, п.5.2, п.1.2
2.2.6.2 Выдача денежной наличности структурному подразделению 20207  30210 Получение денежной наличности подразделением производится по денежному чеку в сумме, перечисленной на лицевой счет для кассового обслуживания подразделения, не позднее следующего рабочего дня после зачисления средств.
Положение ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П, п.5.2, п.1.2
Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.3.14
2.2.6.3 Возврат денежной наличности, не полученной филиалом в установленный срок 30102 30210 Денежные средства, не полученные в установленный срок филиалом, не имеющим корреспондентского субсчета в РКЦ, возвращаются кредитной организации на второй операционный день после дня поступления денег на лицевой счет этого филиала.
Положение ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П, п.5.2, п.1.2
Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.3.14

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510